Möglichkeiten und Grenzen der Stochastischen Break even-Analyse als Grundlage von Entscheidungsverfahren
Otmar Welzel (auth.)
In dieser Arbeit wird gezeigt, daß die in deterministischen Entscheidungssituationen nicht relevanten fixen Kosten bei Entscheidungen, die den Grad der Risikoaversion und den Grad der Berücksichtigung des Zielkriteriumsniveau betreffen, durchaus entscheidungsrelevant sein können und somit eine explizite Berücksichtigung im Entscheidungskalkül erfordern. Die Berücksichtigung der entscheidungsrelevanten Fixkosten erfolgt in Form eines dem Gewinnerwartungswert zur Seite zu stellenden Risikomaßes, welches den Break even-Punkt zur Grundlage hat. Dieses Entscheidungskriterium wird hinsichtlich seiner Kompatibilität mit dem Bernoulli-Kriterium und der stochastischen Dominanz untersucht und bildet darüber hinaus die Grundlage einer in sich geschlossenen Theorie der stochastischen Break even-Analyse (Berücksichtigung von Abhängigkeiten zwischen den Variablen über Reaktionsfunktionen, Mehrproduktfall, "Erweiterte Alternativmodelle").
年:
1987
版本:
1
出版商:
Physica-Verlag Heidelberg
語言:
german
頁數:
309
ISBN 10:
3790803782
ISBN 13:
9783790803785
系列:
Physica-Schriften zur Betriebswirtschaft 20
文件:
PDF, 6.58 MB
IPFS:
,
german, 1987